法規資訊

法規名稱: 財政部證券管理委員會處理檢舉案件注意事項
公布日期: 民國 73 年 05 月 25 日
沿革資訊: 中華民國73年5月25日財政部證券管理委員會(73)臺財證(一)字第1367號函訂定發布全文8點

異動條文

 
1
一、財政部證券管理委員會(以下簡稱本會)處理檢舉案件,依本注意事
    項之規定辦理。
2
二、凡向本會檢舉者,應以書面記載左列事項,由檢舉人簽名蓋章或按指
    印。但情況急迫或有其他原因時,得以言詞為之:
  (一)檢舉人之姓名、身分證號碼、及住、居所。
  (二)被檢舉人之姓名及住、居所,如係商號、公司者,其名稱、負責
        人姓名及營業所所在地。
  (三)具體之事實及可供調查之資料或線索。
    以言詞提出者,由本會作成筆錄,交由檢舉人閱覽後簽名蓋章或按指
    印。如檢舉人不諳文字者,應朗讀筆錄或告之要旨後簽名蓋章或按指
    印。
3
三、本會受理檢舉案件之範圍如左:
  (一)涉及證券交易法者。
  (二)涉及公司法有關證券管理之規定者。
  (三)涉及會計師法或商業會計法者。
  (四)其他涉及有關證券管理之法令規章者。
4
四、曾經本會不予受理之檢舉案件,檢舉人就同一事實重行提出者,得不
    予受理。但有新證據者,不在此限。
5
五、檢舉人匿名或不使用真實姓名或其住、居所不明者,得不予受理。但
    事後補正者,不在此限。
6
六、本會對於檢舉人姓名、住、居所應予保密-對檢舉書、筆錄或其他有
    關證物應妥為保管。
7
七、檢舉案件,如有資料欠缺情事者,本會得通知檢舉人限期補正或提供
    新事證,逾期不予提供者,本會得予存查。
8
八、檢舉案件,經本會查證屬實者,依法處理。