法規資訊

法規名稱: 金融機構防制洗錢辦法
公布日期: 民國 107 年 11 月 14 日
沿革資訊: 中華民國107年11月14日金融監督管理委員會金管銀法字第10702745220號 令修正發布第2條、第3條、第6條、第10條、第11條、第13條、第15條、 第16條條文,自發布日施行

所有條文

第三條
金融機構確認客戶身分措施,應依下列規定辦理:
一、金融機構不得接受客戶以匿名或使用假名建立或維持業務關係。
二、金融機構於下列情形時,應確認客戶身分:
  (一)與客戶建立業務關係時。
  (二)進行下列臨時性交易:
        1.辦理一定金額以上交易(含國內匯款)或一定數量以上電子票
          證交易時。多筆顯有關聯之交易合計達一定金額以上時,亦同
          。
        2.辦理新臺幣三萬元(含等值外幣)以上之跨境匯款時。
  (三)發現疑似洗錢或資恐交易時。
  (四)對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。
三、前款第一目於電子支付機構,係指接受客戶申請註冊時;於電子票證
    發行機構,係指接受客戶辦理電子票證記名作業時。
四、金融機構確認客戶身分應採取下列方式:
  (一)以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊,辨識及驗證客戶身分,
        並保存該身分證明文件影本或予以記錄。
  (二)對於由代理人辦理者,應確實查證代理之事實,並以可靠、獨立
        來源之文件、資料或資訊,辨識及驗證代理人身分,並保存該身
        分證明文件影本或予以記錄。
  (三)辨識客戶實質受益人,並以合理措施驗證其身分,包括使用可靠
        來源之資料或資訊。
  (四)確認客戶身分措施,應包括瞭解業務關係之目的與性質,並視情
        形取得相關資訊。
五、前款規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時,應瞭解客戶或信託
    (包括類似信託之法律協議)之業務性質,並至少取得客戶或信託之
    下列資訊,辨識及驗證客戶身分:
  (一)客戶或信託之名稱、法律形式及存在證明。
  (二)規範及約束客戶或信託之章程或類似之權力文件。但下列情形得
        不適用:
        1.第七款第三目所列對象及辦理第七款第四目所列保險商品,其
          無第六條第一項第三款但書情形者。
        2.辦理電子票證記名業務者。
        3.團體客戶經確認其未訂定章程或類似之權力文件者。
  (三)在客戶中擔任高階管理人員者之姓名。
  (四)客戶註冊登記之辦公室地址,及其主要之營業處所地址。
六、客戶為法人時,應瞭解其是否可發行無記名股票,並對已發行無記名
    股票之客戶採取適當措施以確保其實質受益人之更新。
七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時,應瞭解客
    戶或信託之所有權及控制權結構,並透過下列資訊,辨識客戶之實質
    受益人,及採取合理措施驗證:
  (一)客戶為法人、團體時:
        1.具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持
          有該法人股份或資本超過百分之二十五者,金融機構得請客戶
          提供股東名冊或其他文件協助完成辨識。
        2.依前小目規定未發現具控制權之自然人,或對具控制權自然人
          是否為實質受益人有所懷疑時,應辨識有無透過其他方式對客
          戶行使控制權之自然人。
        3.依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時,金融機構應辨
          識高階管理人員之身分。
  (二)客戶為信託之受託人時:應確認委託人、受託人、信託監察人、
        信託受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人,或與上述人員具
        相當或類似職務者之身分。
  (三)客戶或具控制權者為下列身分者,除有第六條第一項第三款但書
        情形或已發行無記名股票情形者外,不適用第四款第三目辨識及
        驗證實質受益人身分之規定。
        1.我國政府機關。
        2.我國公營事業機構。
        3.外國政府機關。
        4.我國公開發行公司或其子公司。
        5.於國外掛牌並依掛牌所在地規定,應揭露其主要股東之股票上
          市、上櫃公司及其子公司。
        6.受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。
        7.設立於我國境外,且所受監理規範與防制洗錢金融行動工作組
          織(FATF)所定防制洗錢及打擊資恐標準一致之金融機構,及
          該金融機構管理之投資工具。
        8.我國政府機關管理之基金。
        9.員工持股信託、員工福利儲蓄信託。
  (四)金融機構辦理財產保險、傷害保險、健康保險或不具有保單價值
        準備金之保險商品,除客戶有第六條第一項第三款但書情形者外
        ,不適用第四款第三目辨識及驗證實質受益人身分之規定。
八、保險業應於人壽保險、投資型保險及年金保險契約之保險受益人確定
    或經指定時,採取下列措施:
  (一)對於經指定為保險受益人者,應取得其姓名或名稱及身分證明文
        件號碼或註冊設立日期。
  (二)對於依據契約特性或其他方式指定為保險受益人者,應取得充分
        資訊,以使保險業於支付保險金時得藉以辨識該保險受益人身分
        。
  (三)於支付保險金時,驗證該保險受益人之身分。
九、金融機構完成確認客戶身分措施前,不得與該客戶建立業務關係或進
    行臨時性交易。但符合下列各目情形者,得先取得辨識客戶及實質受
    益人身分之資料,並於建立業務關係後,再完成驗證:
  (一)洗錢及資恐風險受到有效管理。包括應針對客戶可能利用交易完
        成後才驗證身分之情形,採取風險管控措施。
  (二)為避免對客戶業務之正常運作造成干擾所必須。
  (三)會在合理可行之情形下儘速完成客戶及實質受益人之身分驗證。
        如未能在合理可行之時限內完成客戶及實質受益人之身分驗證,
        須終止該業務關係,並應事先告知客戶。
十、金融機構對於無法完成確認客戶身分相關規定程序者,應考量申報與
    該客戶有關之疑似洗錢或資恐交易。
十一、金融機構懷疑某客戶或交易可能涉及洗錢或資恐,且合理相信執行
      確認客戶身分程序可能對客戶洩露訊息時,得不執行該等程序,而
      改以申報疑似洗錢或資恐交易。
十二、電子支付帳戶之客戶身分確認程序應依電子支付機構使用者身分確
      認機制及交易限額管理辦法相關規定辦理,不適用第四款至第七款
      規定。
十三、辦理電子票證記名作業,不適用第四款第三目及第六款規定。