法規資訊

法規名稱: 金融機構防制洗錢辦法
公布日期: 民國 107 年 11 月 14 日
沿革資訊: 中華民國107年11月14日金融監督管理委員會金管銀法字第10702745220號 令修正發布第2條、第3條、第6條、第10條、第11條、第13條、第15條、 第16條條文,自發布日施行

所有條文

第二條
本辦法用詞定義如下:
一、金融機構:包括下列之銀行業、證券期貨業、保險業及其他經金融監
    督管理委員會(以下簡稱本會)指定之金融機構:
  (一)銀行業:包括銀行、信用合作社、辦理儲金匯兌之郵政機構、票
        券金融公司、信用卡公司及信託業。
  (二)證券期貨業:包括證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、
        證券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商。
  (三)保險業:包括保險公司、專業再保險公司及辦理簡易人壽保險業
        務之郵政機構。
  (四)其他經本會指定之金融機構:包括電子票證發行機構、電子支付
        機構、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業,以及保險代
        理人公司、保險經紀人公司及個人執業之保險代理人、保險經紀
        人(以下簡稱保險代理人、保險經紀人)。
二、一定金額:指新臺幣五十萬元(含等值外幣)。
三、一定數量:指五十張電子票證。
四、通貨交易:指單筆現金收或付(在會計處理上,凡以現金收支傳票記
    帳者皆屬之)或換鈔交易。
五、電子支付帳戶:指電子支付機構接受使用者開立記錄資金移轉或儲值
    情形之網路帳戶。上開使用者指於電子支付機構註冊及開立電子支付
    帳戶,利用電子支付機構所提供服務進行資金移轉或儲值者。
六、客戶:包括銀行業、證券期貨業及保險業之客戶,與電子支付帳戶之
    使用者及電子票證發行機構之持卡人。
七、實質受益人:指對客戶具最終所有權或控制權之自然人,或由他人代
    理交易之自然人本人,包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自
    然人。
八、風險基礎方法:指金融機構應確認、評估及瞭解其暴露之洗錢及資恐
    風險,並採取適當防制洗錢及打擊資恐措施,以有效降低此類風險。
    依該方法,金融機構對於較高風險情形應採取加強措施,對於較低風
    險情形,則可採取相對簡化措施,以有效分配資源,並以最適當且有
    效之方法,降低經其確認之洗錢及資恐風險。