一、前言與宗旨
    為加強證券投資信託事業及證券投資顧問事業（以下簡稱本事業）之
    自律精神，並維護投資人權益，就以綜合交易帳戶方式進行有價證券
    買賣之行為，中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會  （以下簡
    稱本會）特訂定「證券投資信託事業及經營全權委託投資業務之證券
    投資顧問事業以綜合交易帳戶方式進行有價證券買賣之行為準則」（
    以下簡稱本準則），期使會員公司得以依本準則之內容，共同為事業
    之良好聲譽努力，並要求會員公司應配合制訂相關之內部控制制度，
    供其公司及其人員遵守，以提昇會員公司內部治理之效能及成果。