法規資訊

法規名稱: 中華民國證券商業同業公會證券商受託買賣外國有價證券作業辦法
公布日期: 民國 109 年 08 月 10 日
沿革資訊: 中華民國109年8月10日中華民國證券商業同業公會中證商業二字第1090003549號函修正發布第20條條文,並自即日起施行(中華民國109年8月5日金融監督管理委員會金管證券字第1090351230號函辦理)

所有條文

第二十三條
證券商應就其受託買賣業務設置完整會計帳冊及憑據,並將有關單據、表
冊、契約、交易紀錄及寄存保管證券明細,置於營業處所。但證券商與委
託人簽訂之受託契約,如以無法修改與消除之電子媒體方式儲存且能隨時
提供原本者,其書面契約放置地點不受營業處所之限制。
本公會得隨時查詢前項資料或派員進行查核。證券商應詳實說明及提供查
核所需資料,並使其複受託金融機構及保管機構提出相關說明及提供查核
所需資料。
第一項未放置於營業處所之受託契約,證券商應注意存放地點、環境及設
備之安全性,並加強存取保管之安全維護措施及訂定相關內部控制制度。