法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商辦理中央登錄公債借貸操作辦法
公布日期: 民國 106 年 03 月 01 日
沿革資訊: 中華民國106年3月1日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃債字第106 00040011號公告修正發布第14條之1條文,並自公告日起施行(中華民國 106年2月21日金融監督管理委員會金管證券字第1060000443號函辦理)

所有條文

第二十八條
證券商辦理中央登錄公債借貸業務,對每一客戶出借中央登錄公債之金額
上限,由證券商自行控管,並應訂定內部授信作業及風險控管程序,其內
容至少應包含下列事項:
一、對個別客戶出借中央登錄公債最高限額評估方式,評估時應合併考量
    其他授信業務已核定客戶之額度,及訂定整體授信業務對個別客戶融
    通資金或中央登錄公債之總額,分別不得超過淨值一定比例之標準。
    對個別自然人出借證券額度倘達新臺幣三億元或證券商淨值百分之一
    取其較高者、及個別法人出借證券額度達證券商淨值百分之五者,應
    提報董事會通過。
二、對個別客戶單一中央登錄公債出借限額評估方式,評估時應合併考量
    其他授信業務已核定客戶之額度。
三、辨識高風險客戶之方式,並對高風險客戶之中央登錄公債出借額度,
    設定特別之監督與核決程序。
四、以公平合理原則訂定對客戶出借中央登錄公債額度,並避免集中由單
    一客戶使用。
五、評估個別客戶之最高出借中央登錄公債限額時,如明知或可判斷個別
    客戶間存在關聯戶情形,即對該等客戶之授信風險具關聯性者(例如
    代理買賣等),基於授信風險考量,應就屬關聯戶客戶之授信額度合
    併控管。
六、前項關聯戶授信額度控管規定,適用於已開戶之客戶辦理續約、額度
    調整及新開戶者,惟如客戶之關聯戶有額度調整或新增關聯戶等異動
    ,仍須就客戶與其關聯戶之授信額度合併控管。