法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心查核證券商暨缺失追蹤考核與輔導作業辦法
公布日期: 民國 91 年 02 月 01 日
沿革資訊: 中華民國91年2月1日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(91)證櫃稽字第04065號公告修正發布第2條、第4條、第13條條文;並自公告日起實施(中華民國91年1月25日財政部證券暨期貨管理委員會(91)臺財證()2字第101367號函准予備查)

所有條文

第四條
  本中心對證券商之查核作業分為左列二種:
  一、例行查核:依本中心年度計畫,對證券商之財務、業務及內部稽核
      作業(或證券商分公司自行查核作業)進行之查核。
  二、專案查核:例行查核以外,因特定事由進行之查核。
  前項例行查核以證券商前次接受例行查核日起至本次查核日前一日止為
  受查期間。若證券商前一年度未受查核,則以本次例行查核日前一日往
  前推一年為受查期間。