法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心櫃檯買賣證券經紀商受託買賣錯帳及更正帳號處理作業要點
公布日期: 民國 108 年 03 月 06 日
沿革資訊: 中華民國108年3月6日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃交字第108 00524271號公告修正發布第2點、第4點、第5點,自即日起實施(中華民國 108年2月26日金融監督管理委員會金管證券字第1080302674號函)

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四、錯帳及更正帳號申報處理原則:
  (一)證券經紀商申報錯帳及更正帳號應基於真實之錯誤而申報,不得
        有下列情事:
        1.應申報錯帳而申報更正帳號,或應申報更正帳號而申報錯帳者
          。
        2.因投資人未依內部人規定程序辦理股票轉讓,而申報錯帳或更
          正帳號者。
        3.因投資人違反內部人或關係人庫藏股買回期間禁止賣出之規定
          ,而申報錯帳或更正帳號者。
        4.因投資人違反內部人歸入權有關規定,而申報錯帳或更正帳號
          者。
        5.規避應遵守之規範,或因非可歸責於證券經紀商之錯誤而協助
          投資人就其買賣交易為不當、不實之錯帳或更正帳號申報作業
          者。
        6.其他以非真實之錯誤申報錯帳或更正帳號者。
  (二)證券經紀商為錯帳或更正帳號申報、處理,致發生委託人權益損
        失或其他糾紛,應自行負責。