法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則
公布日期: 民國 108 年 03 月 29 日
沿革資訊: 中華民國108年3月29日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃監字第10 800538311號公告修正發布第12條之1、第46條之5條文,除第12條之1自公 告日起一年後實施,其餘條文自公告日起實施(中華民國108年3月26日金 融監督管理委員會金管證發字第10803060371號函同意核備)

所有條文

第四十六條之五
華僑及外國人申請直接投資國內證券者,應遵照「華僑及外國人投資證券
管理辦法」規定辦理。
境內華僑及外國人投資國內證券,應檢具相關文件委託櫃檯買賣證券商向
臺灣證券交易所股份有限公司辦理登記,取得身分編號並檢附下列文件向
櫃檯買賣證券商辦理開戶買賣上櫃有價證券:
一、華僑及外國自然人:外僑居留證(或華僑身分證明書、持有僑居身分
    加簽之中華民國護照)及其他具辨識力之身分證明文件(如健保卡、
    護照、駕照或學生證等)。
二、外國機構投資人:向本國主管機關登記之公司登記(或變更登記後)
    證明文件、稅捐機構發給之設立扣繳單位編配統一編號通知單影本(
    若屬營利事業得免檢附上開通知單影本)及負責人身分證(或外僑居
    留證或護照)。
境外華僑及外國人應由指定國內代理人或代表人向台灣證券交易所股份有
限公司辦理登記,取得身分編號並檢附國內代理人或代表人之國民身分證
、居留證影本或公司登記(或變更登記後)之證明文件影本(如同一國內
代理人或代表人之上開文件內容相同,且已交由櫃檯買賣證券商留存建檔
者,得免予再行檢附)向櫃檯買賣證券商辦理開戶買賣上櫃有價證券。
上櫃或興櫃公司依證券交易法第二十八條之二第一項第一款或第二十八條
之三、公司法第一百六十七條之一、第一百六十七條之二、第二百三十五
條或第二百六十七條規定核給有價證券與海外外籍員工者,其海外子公司
或分公司為海外外籍員工處理其所讓受、認購或配發之有價證券,應依臺
灣證券交易所股份有限公司相關登記作業規定辦理「海外外籍員工集合投
資專戶」登記;另於委託其國內代理人向櫃檯買賣證券商辦理開戶時,除
本條第三項開戶文件外,另應檢具海外子公司或分公司切結確實取得海外
外籍員工授權之切結書正本,向櫃檯買賣證券商辦理開戶。該專戶僅限於
賣出下列股票,不得從事其他證券買賣交易:
一、該等員工依上述法令所准予行使認購有價證券權利或因讓受與配發取
    得之股票。
二、該等員工因依法參與公開收購應賣或因發行公司參與併購而取得其他
    上市(櫃)、興櫃、第一上市(櫃)或外國興櫃公司股票,及基於該
    等股票配發、認購或讓受而取得之股票。
第一上櫃公司或外國興櫃公司依註冊地國法令核給有價證券與外籍員工,
為其員工處理所核發之有價證券,得依臺灣證券交易所股份有限公司相關
登記作業規定辦理「外籍員工集合投資專戶」登記;另於委託其國內代理
人向櫃檯買賣證券商辦理開戶時,除第三項開戶文件外,另應檢具第一上
櫃公司或外國興櫃公司切結確實取得外籍員工授權之切結書正本,向櫃檯
買賣證券商辦理開戶。該專戶僅限於賣出該等員工行使認購有價證券權利
或因讓受與配發取得之股票,及因依法參與公開收購應賣或因發行公司參
與併購而取得其他上市(櫃)、興櫃、第一上市(櫃)或外國興櫃公司股
票,及基於該等股票配發、認購或讓受而取得之股票,不得從事其他證券
之買賣交易。
本條代理人為經金融監督管理委員會核准之保管機構,且其與受理開戶櫃
檯買賣證券商均具網路認證機制者,得以電子化方式傳輸開戶文件辦理開
戶。
華僑及外國人辦理登記後,如有「華僑及外國人投資證券管理辦法」第十
一條規定之情事,經臺灣證券交易所股份有限公司註銷時,證券經紀商即
不得再受託買進,但為返還有價證券借貸交易借入證券之買進,不在此限
。證券經紀商應於帳戶餘額了結後予以註銷。