法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心審查外國有價證券櫃檯買賣作業程序
公布日期: 民國 108 年 11 月 01 日
沿革資訊: 中華民國108年11月1日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃審字第10800646661號公告修正發布第4點、第5點、第32點及第4點附件一、附件二、附件三、附件四、第5點附件五、第7點附件六、第11點附件八、第15點附件九、第21點附件十;除第7點附件六自公告日起施行外,自109年1月1日起向本中心提出之上櫃申請案開始適用(中華民國108年10月23日金融監督管理委員會金管證發字第1080134252號函)

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二十一、工作底稿完成後,應將查核情形之重點及相關資料撰成「審查報
        告」(附件十)及提案資料,並作成是否同意上櫃之建議,供審
        議該案時參考。
        有外國審查準則第十八條第二項或第十九條第二項但書規定之適
        用者,應列為審查報告之重要審查事項。
        經核申請公司具外國審查準則第九條第一項各款不宜上櫃情事之
        一或違反同準則第二章第二節及第三節有關集團企業及投資控股
        公司規定之情事者,應列為審查報告之重要審查事項,並於審查
        報告作成不同意上櫃或經綜合考量得予同意上櫃之明確審查意見
        。
        申請股票第一上櫃案於提報審議委員會審議前,應先經本中心內
        部審查會議審議,倘內部審查會議決議不同意上櫃者,得簽請總
        經理核可後逕予退件,並函知申請公司。
        召集前項內部審查會議時,承辦部門相關審查人員應列席,並就
        審查報告中之重要審查事項及提案資料提出報告。另必要時得邀
        請申請公司及推薦證券商等單位說明。