法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心就上櫃公司財務業務平時及例外管理處理程序
公布日期: 民國 110 年 08 月 17 日
沿革資訊: 中華民國110年8月17日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃監字第11000632151號公告修正發布第12條條文,並自公告日起施行(中華民國110年7月28日金融監督管理委員會金管證發字第11003466031號函、中華民國110年8月6日金融監督管理委員會金管證發字第11001414341號函)

所有條文

第十一條
本中心或本中心所指定律師、會計師或專業機構依本處理程序進行查核時
,受查公司應配合辦理,不得規避或拒絕查核,如有下列情形之一者,視
為規避或拒絕查核:
一、對於本中心或本中心所指定律師、會計師或專業機構所為之檢查予以
    拒絕、妨礙或規避者。
二、未於期限內提示帳簿、表冊、文件或其他參考或報告資料予本中心或
    本中心所指定律師、會計師或專業機構。
受查公司規避或拒絕查核者,本中心得處新臺幣三萬元違約金,如最近一
年內累計課處次數達二次以上(含本次),或個案情形出於故意或重大缺
失者,本中心得視情節輕重,按次處新臺幣五萬元以上五百萬元以下違約
金,或併依業務規則第十二條、第十二條之一之規定,對受查公司處以變
更其有價證券交易方法或停止其有價證券櫃檯買賣。
上櫃公司被處以違約金者,應於接到本中心通知後五日內向本中心管理部
繳納。