法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心審查有價證券上櫃作業程序
公布日期: 民國 108 年 11 月 01 日
沿革資訊: 中華民國108年11月1日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃審字第10800646661號公告修正發布第5點、第7點、第10點、第27點及第7點附件一、附件二、附件三、附件四、附件七、附件八、附件九、附件十二;除第5點、第10點及第7點附件七自公告日起施行外,自109年1月1日起向本中心提出之上櫃申請案開始適用(中華民國108年10月23日金融監督管理委員會金管證發字第1080134252號函)

所有條文

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十六、書面審議
    (一)承辦人員應就全案審查情形,撰擬正式審查報告(附件十二)
          及提案資料,並作成是否同意上櫃之建議,其有適用本中心集
          團企業申請股票上櫃之補充規定第二條第二項、第三條第二款
          及第三款有關基於行業特性、市場供需狀況、政府政策或其他
          合理原因之但書規定者,並應列為審查報告之重要審查事項。
          承辦部門經核申請公司具審查準則第十條第一項各款不宜上櫃
          情事之一或違反同準則相關補充規定之情事者,應於審查報告
          作成不同意上櫃或經綜合考量得予同意上櫃之明確審查意見;
          但經核具本中心審查準則第十條第一項第七款、第八款及第九
          款不宜上櫃情事或違反本中心集團企業申請股票上櫃之補充規
          定第二、三條情事者,應作成不同意上櫃之明確意見。
    (二)提請審議委員會審議之審查報告、提案資料、申請上櫃公司之
          會計師查核報告書(含財務報告)併同初次申請股票上櫃案件
          審查意見及詢問表,應於審議委員會開會五日前,送請各審議
          委員閱覽,各審議委員得就審查意見及詢問表所列各項表示意
          見,並具體敘明所詢問題,於開會二日前送交本中心承辦部門
          彙總,並由承辦部門經理指定專人負責本事務。當月提請審議
          之案件,其會次、順序,悉以其申請上櫃時之送件序號依次排
          定為原則。
    (三)審議委員得自審議委員會開會前三日起,親至本中心承辦部門
          查閱申請公司申請上櫃書件、會計師查核工作底稿、推薦證券
          商評估項目工作底稿及承辦人員審查工作底稿等相關資料。