法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心申請有價證券於證券商營業處所買賣之公開說明書應記載事項準則
公布日期: 民國 108 年 11 月 01 日
沿革資訊: 中華民國108年11月1日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃審字第10800646661號公告修正發布第3條、第6條及第16條之1條文,自109年1月1日起向本中心提出之上櫃申請案開始適用(中華民國108年10月23日金融監督管理委員會金管證發字第1080134252號函)

所有條文

第八條
本國發行人以參與公共建設之民間機構身分申請其股票為櫃檯買賣者,並
應分依下列規定辦理:
一、其公開說明書之封面(補充記載事項準則第三條之規定),應以顯著
    之字體註明該公司所取得特許權合約之存續期間,及「本公司係參與
    公共建設之民間機構,屬於並未被要求上櫃條件中之獲利能力標準者
    ,請投資人特別注意」及等字句。
二、公開說明書摘要部分(補充記載事項準則第七條之規定),應增列主
    要股東、各級單位主管與技術、研究發展主管暨相關技術、研究發展
    人員之職稱、姓名及持股比例。
三、公司組織部分(補充記載事項準則第十條之規定),應增列技術及研
    究發展人員之資歷簡介。
四、資本及股份部分(補充記載事項準則第十一條之規定),應增列發起
    人、主要股東、經理人及技術研究發展人員之股權變動情形。
五、特別記載事項部分(補充記載事項準則第三十一條之規定)應增列下
    列事項︰
  (一)政府授與特許權之過程及與計劃相關之法令規範。
  (二)計劃相關重要合約內容摘要。
  (三)主要股東及經營者簡介及分工暨其具備完成特許合約所需之技術
        能力、財力及其他必要之能力之相關證明。
  (四)工程興建計畫及可行性分析。
  (五)興建期財務計畫,應包括現金流量預測、增資、減資、借款及還
        款之計畫。
  (六)興建期風險管理計畫。
  (七)營運計畫及相關假設。
  (八)營運期財務計畫,應包括營運期間首五年度營收、營運成本及獲
        利之預測及預估財務報告、增資、減資、借款及還款之計畫。但
        發行人申請上櫃時,已開始營運者,不適用之。
  (九)其他足以影響個案工程完工、營運之特殊事項。