法規資訊

法規名稱: 發行人募集與發行有價證券處理準則
公布日期: 民國 104 年 11 月 12 日
沿革資訊: 中華民國104年11月12日金融監督管理委員會金管證發字第1040044352號 令修正發布第3條、第6條、第8條、第9條、第11條、第11條之1、第13 條、第20條至第23條、第25條、第26條、第28條、第40條、第66條、第 68條、第72條及附表十四至附表十七、附表三十三;刪除第51條條文及 附表十三

所有條文

第九條
發行人募集與發行有價證券,經申報生效後,應依照下列規定辦理:
一、於申報生效通知到達之日起三十日內,依公司法第二百五十二條或第
    二百七十三條規定辦理。但發行人申報發行普通公司債案件應依櫃買
    中心審查準則及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心外幣計價國際債
    券管理規則(以下簡稱櫃買中心國際債券管理規則)相關規定辦理。
二、除合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、依法律規定進行收購或
    分割發行新股、發行普通公司債、發行員工認股權憑證及發行限制員
    工權利新股者外,須委託金融機構代收價款,存儲於發行人所開立之
    專戶內,並應於價款開始收取前,與代收及專戶存儲價款行庫分別訂
    立委託代收價款合約書及委託存儲價款合約書,且於訂約之日起二日
    內,將訂約行庫名稱、訂約日期等相關資料輸入本會指定之資訊申報
    網站,其代收及專戶存儲價款不得由行庫之同一營業單位辦理。專戶
    存儲行庫應俟收足價款後,始可撥付發行人動支,發行人應於收足價
    款之日起二日內將收足價款之資訊輸入本會指定之資訊申報網站。
三、除本會另有規定期限外,於經濟部核准公司設立、發行新股變更登記
    核准函送達公司之日起三十日內,依公開發行公司發行股票及公司債
    券簽證規則辦理簽證,對認股人或應募人交付有價證券,並應於交付
    前公告之。但不印製實體有價證券者,免依公開發行公司發行股票及
    公司債券簽證規則辦理簽證。
四、公司債發行前應與證券集中保管事業簽訂合約書,同意提供發行資料
    及配合銷除前手辦理還本付息等作業。
五、辦理現金增資或發行公司債者,在其現金增資或發行公司債運用計畫
    完成前,應於年報中揭露計畫執行進度;發行公司債者,應於資金募
    集完成後二日內及公司債發行期間每月十日前,於本會指定之資訊申
    報網站輸入公司債發行相關資料。
六、應依本會規定於每季結束後十日內,將現金增資或發行公司債計畫及
    資金運用情形季報表輸入本會指定之資訊申報網站。
七、上市或上櫃公司辦理現金增資或發行公司債者,應按季洽請原主辦承
    銷商或簽證會計師對資金執行進度、未支用資金用途之合理性及是否
    涉及計畫變更出具評估意見,於每季結束後十日內,併同前款資訊輸
    入本會指定之資訊申報網站。
八、上市或上櫃公司合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、依法律規
    定進行收購或分割發行新股者,應於完成登記後一年內於每季結束後
    十日內洽請原主辦承銷商就合併、受讓他公司股份、收購或分割事項
    對發行人財務、業務及股東權益之影響出具評估意見,並輸入本會指
    定之資訊申報網站。
九、現金增資或發行公司債計畫項目變更或個別項目金額調整,而致原個
    別項目所需資金減少金額合計數或增加金額合計數,達所募集資金總
    額之百分之二十以上者,應辦理計畫變更,於董事會決議通過之日起
    二日內辦理公告,並提報股東會追認;其以外幣計價之公司債,所募
    資金應以外幣保留或全部以換匯或換匯換利交易方式兌換為新臺幣使
    用,否則應報經中央銀行核准。上市或上櫃公司並應於變更時及嗣後
    每季結束後十日內,洽請原主辦承銷商對資金執行進度及未支用資金
    用途之合理性出具評估意見,併同第六款資訊輸入本會指定之資訊申
    報網站。
十、發行以外幣計價之公司債,其募集款項之收取、付息還本及有第十一
    條第四項規定情形者,其價款之返還,應經由指定銀行以外匯存款帳
    戶劃撥轉帳方式辦理。
十一、發行以外幣計價之公司債,應於每月二十日及終了五日內,於本會
      指定之資訊申報網站分別輸入截至當月十五日止及前一個月底止之
      「以外幣計價公司債發行餘額變動表」(附表三十四),並向中央
      銀行申報。
發行人總括申報發行公司債,於預定發行期間內,第一次發行公司債之申
報事項如有變更,應即向本會申請變更並公告。