法規資訊

法規名稱: 發行人募集與發行有價證券處理準則
公布日期: 民國 104 年 11 月 12 日
沿革資訊: 中華民國104年11月12日金融監督管理委員會金管證發字第1040044352號 令修正發布第3條、第6條、第8條、第9條、第11條、第11條之1、第13 條、第20條至第23條、第25條、第26條、第28條、第40條、第66條、第 68條、第72條及附表十四至附表十七、附表三十三;刪除第51條條文及 附表十三

所有條文

第十三條
發行人辦理下列各款案件,於本會及本會指定之機構收到發行新股申報書
即日起屆滿二十個營業日生效:
一、募集設立者。
二、辦理第六條第二項第一款或第三款之案件,有下列各目情事之一者:
  (一)前次因辦理第六條第二項各款規定之案件,曾經本會退回、不予
        核准、撤銷或廢止。但自申報生效或申請核准通知到達之日起,
        尚未募足並收足現金款項而經本會撤銷或廢止,不在此限。
  (二)發行人申報年度及前一年度違反本法及相關法令規定受本會依本
        法第一百七十八條處分達二次以上。
  (三)發行人最近二年度之營業利益或稅前純益連續虧損或最近期財務
        報告顯示每股淨值低於面額。
  (四)發行人涉及非常規交易應提列特別盈餘公積,尚未解除。
  (五)申報年度及前二年度發生公司法第一百八十五條情事或有以部分
        營業、研發成果移轉予他公司。但移轉項目之營業收入、資產及
        累計已投入研發費用均未達移轉時點前一年度財務報告營業收入
        、資產總額及同期間研發費用之百分之十,不在此限。
  (六)申報年度及前二年度三分之一以上董事發生變動且有下列情形之
        一。但發行人於前開變動前後,其董事席次有超過半數係由原主
        要股東控制者,不在此限:
        1.所檢送之財務報告顯示有增加主要產品(指該產品所產生之營
          業收入占營業收入百分之二十以上)且來自該增加主要產品之
          營業收入合計或營業利益合計占各該年度同一項目達百分之五
          十以上。但主要產品營業收入前後二期相較增加未達百分之五
          十以上,該主要產品得不計入。
        2.所檢送之財務報告顯示取得在建或已完工之營建個案,且來自
          該營建個案之營業收入或營業利益達各該年度同一項目之百分
          之三十。
        3.所檢送之財務報告顯示受讓聯屬公司以外之他公司部分營業、
          研發成果,且來自該部分營業、研發成果之營業收入或營業利
          益達各該年度同一項目之百分之三十。
  (七)證券承銷商於發行人申報時最近一年內經本會、證券交易所、財
        團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及中華民國證券商業同業公會
        處記缺點累計達五點以上者。
發行人除依前項規定提出申報者外,於本會及本會指定之機構收到發行新
股申報書即日起屆滿十二個營業日生效。但金融控股、銀行、票券金融、
信用卡及保險等事業以外之發行人,辦理下列案件,申報生效期間縮短為
七個營業日:
一、興櫃股票公司、未上市或未在證券商營業處所買賣之公司辦理現金增
    資發行新股未提撥發行新股總額之一定比率對外公開發行者。
二、興櫃股票公司、未上市或未在證券商營業處所買賣之公司辦理合併發
    行新股、依法律規定進行收購或分割發行新股者。
三、興櫃股票公司辦理現金發行新股為初次上市、上櫃公開銷售者。
四、上櫃公司申請轉上市或上市公司申請轉上櫃,經證券交易所或財團法
    人中華民國證券櫃檯買賣中心向本會申報其股票上市或上櫃契約後,
    辦理現金增資發行新股以符合股權分散標準者。
發行人受讓他公司股份發行新股者,於同日向本會提出申報,於本會及本
會指定之機構收到申報書即日起屆滿十二個營業日生效。
辦理合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、依法律規定進行收購或分
割發行新股者,不適用第一項第二款規定。