法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心認可指數投資證券之標的指數資格應行注意事項
公布日期: 民國 107 年 09 月 10 日
沿革資訊: 中華民國107年9月10日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃債字第10 700247021號公告訂定發布全文8條,自107年9月10日起實施(中華民國107 年8月30日金融監督管理委員會金管證券字第10703243311號函)

所有條文

 
第一條
本注意事項依本中心證券商營業處所買賣指數投資證券審查準則第六條第
三項規定訂定之。
第二條
指數投資證券之標的指數,應符合證券商發行指數投資證券處理準則(以
下簡稱發行處理準則)第二條規定之條件。
第三條
標的指數編製機構應符合下列各款規定:
一、具備編製指數三年以上之經驗,且具備建構及檢討指數編製規則,及
    每日維護或更新指數成分檔案之能力。若該編製機構為證券商、銀行
    或與發行人具備利害關係者,其公司內部必須就指數編製規則及檔案
    維護更新等作業,建立完整之防火牆機制。
二、具備計算指數值之能力,或與市場資訊廠商簽約以計算指數值。
第四條
指數編製機構應具備將指數值傳輸市場週知之能力,或與至少二家以上之
市場資訊廠商簽約以傳輸指數值。
第五條
標的指數之成分應符合下列各款資格條件:
一、符合下列標準之一(或以上):
  (一)於本中心交易。
  (二)於臺灣證券交易所股份有限公司交易。
  (三)於臺灣期貨交易所股份有限公司交易。
  (四)符合證券商管理規則所定證券商得投資、交易或業務經營之範圍
        。
  (五)符合證券投資信託基金管理辦法所定證券投資信託基金得投資或
        交易之範圍。
  (六)符合期貨信託基金管理辦法所定期貨信託基金得投資或交易之範
        圍。
  (七)符合本中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則所
        定證券商發行衍生性金融商品得連結之標的。
  (八)其他經本中心同意之標的。
二、具備下列屬性標準:
  (一)指數成分須具備足夠分散性。屬股票成分之指數者,須具有十種
        成分以上,且占該指數市值比重最高者,所占之比重不得高於百
        分之三十。
  (二)指數成分須具備一定程度之流動性,本中心得依指數成分之不同
        特性,要求其應具備之流動性標準。
標的指數經主管機關依發行處理準則第二條第三項第三款但書規定,核准
得不具備分散性者,不受前項第二款第一目之限制。
第六條
發行人申請上櫃指數投資證券之標的指數非屬本中心自行編製或非屬本中
心與其他機構合編者,應於申報發行該指數投資證券前,填具標的指數資
格同意函申請書,並檢具下列書件,於繳納指數審查費後,向本中心申請
同意函:
一、與指數編製機構簽訂之指數授權契約或意向書影本。
二、該指數編製機構符合第三條規定之證明書件。
三、該標的指數之成分符合第五條規定之證明書件。
四、標的指數成分之流動性分析及相關參考文件。
五、標的指數詳細之計算方法與依據,以及標的指數成分的採納及替換原
    則。
六、標的指數最近至少一年以上之歷史資料。
七、未來上櫃後,所有可供我國投資人取得該指數相關資訊之管道,以及
    相關資訊之內容。
本中心對申請出具同意函之案件,依據前項所列各項文件進行審查,並得
視情況請發行人提供相關補充資料及說明,經審查合格者,即出具同意函
並副知主管機關。
第七條
發行人申請上櫃指數投資證券之標的指數為本中心自行編製或本中心與其
他機構合編者,發行人應於申報發行該指數投資證券前,檢附下列書件予
本中心備查:
一、指數投資證券商品開發團隊資歷簡介。
二、標的指數之介紹及其授權契約。
三、規劃架構:
  (一)期初最低之發行金額。
  (二)規劃發行指數投資證券上櫃掛牌之時程。
  (三)指數投資證券商品設計與申購、賣回及贖回程序。
  (四)指數投資證券避險操作策略及風險管理措施。
四、行銷推廣計畫。
五、其他經本中心要求提供之文件。
前項資料如有疏漏,本中心得請發行人提供補充資料及說明;書件齊備者
,本中心即出具備查函並副知主管機關。
第八條
本注意事項經報奉主管機關核備後公告施行,修正時亦同。