貳、定義
    一、本準則所稱國內證券投資信託基金電子交易作業，係指客戶透過
        網際網路、電話等電子交易型態方式向證券投資信託事業或基金
        銷售機構申請開放式基金之申購、買回及轉換。
    二、前述電話交易方式分為下列二種：
        （一）以電話語音完成委託交易。
        （二）以人員接聽完成委託交易。

肆、受理基金申購、買回及轉換作業
    一、客戶申請基金申購、買回或轉換時，應登入網站、使用電話輸入
        密碼或以人員接聽電話通過身分驗證後，再輸入或指示交易內容
        。
    二、證券投資信託事業或基金銷售機構於網際網路交易執行時，除已
        採CA憑證方式確認客戶身分者外，應對客戶再次作身分驗證，以
        確定為其本人之交易。
    三、證券投資信託事業或基金銷售機構於網際網路或電話等電子交易
        作業系統提供申購及轉換交易服務時，得以電子媒體方式傳送基
        金簡式公開說明書／完整公開說明書（以下簡稱公開說明書），
        或於網頁上提供公開說明書內容供客戶瀏覽，同時應確認客戶點
        選已收到並詳閱基金公開說明書後，始得進行申購及轉換等交易
        ，若未完成交付程序，應拒絕客戶之交易。
    四、客戶申購基金時，應俟證券投資信託事業或基金銷售機構確認其
        申購價金已轉入基金帳戶後，始完成申購手續，並依申購日之基
        金淨值計算客戶申購之受益權單位數。
    五、證券投資信託事業除採無實體發行者外，應於客戶完成申購後七
        個營業日內製作並交付受益憑證予客戶。基金銷售機構如以自己
        名義為投資人申購、買回或轉換基金者，亦應依中華民國證券投
        資信託暨顧問商業同業公會會員及其銷售機構通路報酬支付暨銷
        售行為準則第八條所規定之期間內製作並交付書面或電子檔案之
        交易確認書或交易報告書，及對帳單予客戶。
    六、客戶申請基金買回時，應以公開說明書所定每營業日截止時間內
        向證券投資信託事業、基金銷售機構提出請求或將受益憑證送達
        之日，為有效買回申請日，並得依證券投資信託契約約定，以買
        回申請日當日或次一營業日（即買回日）之基金淨值計算客戶之
        買回價金。客戶申請基金轉換時，則以上述買回價金扣除相關費
        用後之金額計算其轉換基金之受益權單位數。
    七、每一客戶每日電子交易之申購或買回金額均各以新臺幣三千萬元
        為上限，其中買回限額之計算，係以輸入交易前二營業日之基金
        淨值為準。但屬轉換交易者、採CA憑證方式與其客戶進行交易者
        ，及採人員接聽電話完成交易指示且交易款項由客戶自行匯款或
        透過由證券投資信託事業或基金銷售機構與個別金融機構約定扣
        款完成收付者，得不受上述交易金額規定之限制。
    八、客戶如約定採電子支付帳戶支付基金申購、收受基金買回或基金
        收益分配款項時，應依下列事項辦理：
        （一）若客戶辦理開戶未依第三點第二項第四款執行身分驗證者
              ，則證券投資信託事業於客戶約定以電子支付帳戶進行基
              金申購款項之支付、基金買回款項或基金收益分配款項之
              收受時，應依第三點第二項第四款第一目至第二目之程序
              確認客戶與電子支付帳戶使用者為同一人。
        （二）證券投資信託事業應於受理客戶約定時，要求客戶須提供
              一組以本人名義開立之銀行帳號作為收受基金買回及收益
              分配款項之備用帳號；且應告知客戶相關注意事項並取得
              客戶點選同意，包含但不限於執行基金交易時，其電子支
              付帳戶可能因法定事由影響申購款項之支付、基金買回或
              收益分配款項之收取，且可能產生額外費用等情形。
        （三）客戶於執行基金買回並指示以電子支付帳戶收受基金買回
              款項時，證券投資信託事業應再次告知客戶前款之注意事
              項並取得客戶點選同意。
        （四）於給付買回或收益分配款項時，證券投資信託事業應將採
              電子支付帳戶收受買回或收益分配款項之交易名冊提供電
              子支付機構及基金保管機構，並指示基金保管機構將相關
              款項匯至電子支付機構依規定於管理銀行開立之專用存款
              帳戶。電子支付機構收取款項後，應記錄於證券投資信託
              基金電子支付帳戶。
        （五）電子支付機構應將記錄於基金電子支付帳戶之買回或收益
              分配款項，依據前款之交易名冊移轉記錄至客戶約定之電
              子支付帳戶，並於款項記錄作業完成後將紀錄明細提供予
              證券投資信託事業檢視是否相符。

陸、基本原則
    證券投資信託事業及基金銷售機構經金管會核准得辦理國內證券投資
    信託基金電子交易之業務後，應遵守下列基本則：
    一、對於電子交易客戶權益之保護，應不得低於以其他交易型態所受
        之保護。
    二、應採行公平之商業、廣告及行銷活動如下：
        （一）不得進行欺騙、誤導、詐欺或不公平之商業、廣告及行銷
              活動。
        （二）不得使客戶遭受不合理風險之傷害。
        （三）應提供其本身、基金或服務之資訊，並應確保資訊之清楚
              、明顯、正確及易於取得。
        （四）應遵守其所訂定與客戶交易時之各項政策及措施。
        （五）不得使用不公平之約定條款。
        （六）所為之廣告內容及行銷資訊應明確，並避免與評論或其他
              報導相混淆，俾利客戶清楚知道其為廣告內容或行銷資訊
              。
        （七）應於廣告及行銷活動中明確表示其身分。
        （八）應提供客戶於網站上或電話查詢其交易明細、取消交易之
              功能。
        （九）應建立自律機制，並採行易於使用之程序，使客戶可選擇
              是否希望收到證券投資信託事業或基金銷售機構主動寄發
              之商業電子郵件，如其表示不願意時，該事業應即停止寄
              發。
    三、證券投資信託事業及基金銷售機構應於網路上或以其它方式提供
        充分、正確、清楚且易於瞭解之資訊，並遵守下列原則：
        （一）使用淺顯易懂之文句、避免艱澀專業術語及法律用語。
        （二）提供之資訊應能讓客戶保存及利用。
        （三）提供客戶於進行交易時依法應告知之資訊。
        （四）資訊之提供應明顯且易於取得。
    四、證券投資信託事業及基金銷售機構使用網際網路提供之資訊應包
        括下列內容：
        （一）本身資訊：包括登記名稱、負責人姓名及公司簡介、地址
              、經營型態、核准證照號碼、電子郵件及電話及傳真等聯
              絡方式及其聯絡人、加入之自律機構（即商業同業公會）
              或電子交易之相關規定與措施、以及其會員資格之確認方
              式。
        （二）基金產品或服務之相關資訊，如證券投資信託事業基本資
              訊、基金公開說明書、投資風險警語、服務項目及內容等
              。
        （三）交易資訊，包括所收取之相關價金費用明細、申購受益憑
              證及買回價款之交付、交易限制、取消交易或終止約定方
              式，以及爭議處理方式。
        （四）隱私權保護政策。
        （五）客戶可選擇之付款方式。
        （六）安全交易機制。
    五、證券投資信託事業及基金銷售機構應採取適當之步驟，確保客戶
        在交易程序中瞭解其權利及義務關係。
    六、證券投資信託事業及基金銷售機構應提供客戶下列交易程序且明
        訂於作業流程中：
        （一）客戶表示有交易意願或同意進入交易程序。
        （二）客戶確認指示交易內容及客戶需點選已收到並詳閱基金公
              開說明書。
        （三）提供客戶再確認機制，俾利其瞭解此為交易之最後程序。
              在確認程序完成前，客戶得取消該筆交易。
    七、證券投資信託事業及基金銷售機構應提供客戶其所使用之安全及
        認證技術資訊，使其瞭解該系統之風險。
    八、證券投資信託事業及基金銷售機構應遵守下列客戶隱私權保護原
        則：
        （一）告知：證券投資信託事業及基金銷售機構在蒐集客戶資料
              前，應明白告知該事業隱私權保護政策；包括資料蒐集之
              內容及使用目的。
        （二）蒐集及使用限制：資料蒐集應經由合法及公平之方法並應
              取得客戶同意。
        （三）參與：客戶得查詢及閱覽其個人資料。
        （四）資料保護：對客戶之資料應妥當保護，避免遺失或未經授
              權之使用、銷燬、修改、再處理或公開。如該資料已逾法
              令規定之保存時限且無保存之必要時，應確實銷燬。
        （五）責任：證券投資信託事業及基金銷售機構如未能遵守上述
              原則或未能遵守該事業在隱私保護政策中所承諾之措施時
              ，應自負其責。