法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所中央政府公債發行前交易辦法
公布日期: 民國 97 年 12 月 15 日
沿革資訊: 中華民國97年12月15日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃債字第0970032473號公告修正發布第3條條文;並自即日起實施

所有條文

 
第一條
  本辦法依本中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則(以下簡稱業務
  規則)第七十一條之一第四項規定訂定之。
第二條
  證券自營商(以下簡稱證券商)與客戶從事中央政府公債發行前交易(
  以下簡稱發行前交易)悉依本辦法之規定,本辦法未規定者,適用本中
  心其他相關規定。
  證券商相互間之中央登錄公債發行前交易,應依本中心債券等殖成交系
  統買賣辦法辦理。
第三條
  本辦法所稱發行前交易,謂標的公債經財政部發布每季發債計畫之公告
  後,自其發行日之前十五個營業日起至發行日前一個營業日止之買賣斷
  交易;但本中心債券等殖成交系統於公債發行日原訂之前一個營業日遇
  天然災害侵襲或不可抗力之情事而依相關規定停止交易時,其發行前交
  易之期間延長至公債發行日。
  依前項規定計算之發行前交易期間未達十五個營業日者,其發行前交易
  之起始日應為該財政部公告之次一營業日。
第四條
  證券商與客戶初次承作發行前交易時,應先留存其身分證或登記證照影
  本,並應就個別客戶之財務與資金操作狀況,限制其買賣額度。
第五條
  中央政府公債於發行前交易期間遇有下列情事之一者,應取消全部之發
  行前交易:
  一、取消發行。
  二、變更發行日,但遇天然災害侵襲而依規定順延發行者,不在此限。
  三、變更本金償還期限或償還方法。
  四、變更其他發行條件,並經本中心認為對發行前公債之價值有重大影
      響之情事者。
第六條
  證券商為發行前交易,對該債券買賣之淨部位應符合業務規則第七十九
  條之一規定。
第七條
  證券商承作發行前交易之買進與賣出餘額應分別併計入其債券附買回與
  附賣回交易餘額,並適用業務規則第七十九條規定辦理。
第八條
  證券商應於成交日依雙方認同之方式辦理成交確認,並將買賣成交單於
  發行日交由客戶簽章。
第九條
  證券商應於發行前交易成交後,迅即將其成交資料依本中心規定之時間
  及格式,輸入本中心之資訊系統。
第十條
  證券商應於公債發行日下午三時前,依「中央登錄債券作業要點」規定
  辦理款券給付或與客戶直接完成款券收付,並依規定製發交付清單及給
  付結算憑單交由客戶簽章。
  本中心債券等殖成交系統於公債發行日原訂之前一個營業日遇天然災害
  侵襲或不可抗力之情事而依相關規定停止交易時,前項發行前交易應於
  公債發行日之次一營業日下午三時前完成款券交付。
第十一條
  證券商應於成交日以備忘分錄辦理註記,並於營業日、月報表中彙計註
  明。
第十二條
  本中心於每日營業終了後,公告發行前交易之最高、最低、平均殖利率
  及數量。
第十三條
  本辦法經本中心董事會通過報請主管機關核定後,公告施行。修正時亦
  同。