法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心上櫃有價證券換發作業程序
公布日期: 民國 107 年 09 月 10 日
沿革資訊: 中華民國107年9月10日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃債字第10 700247021號公告修正發布第1條、第4條、第5條條文,自107年9月10日起 實施(中華民國107年8月30日金融監督管理委員會金管證券字第107032433 11號函)

所有條文

 
第一條
股票在證券商營業處所買賣之上櫃公司,或普通公司債、金融債券、新台
幣計價外國債券、轉換公司債、交換公司債、附認股權公司債、附認股權
公司債履約或分離後之公司債、受益證券、資產基礎證券及不動產資產信
託受益證券、指數投資證券在證券商營業處所買賣之發行人,於換發股票
、認股權憑證、公司債票、受益證券或指數投資證券時,應依有關法令、
本中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則(以下簡稱業務規則)暨本
作業程序規定辦理。
第二條
上櫃公司換發股票或發行人申請換發上櫃轉換公司債、交換公司債及附認
股權公司債者,應依下列程序辦理:
(一)依本中心業務規則第九條之一規定,檢具上櫃股票或轉換公司債、
      交換公司債及附認股權公司債內容變更申請書、經濟部核准變更登
      記後之核准函及變更登記表影本、換股(債)作業計畫書、新股票
      或新轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債樣張或承諾書等書
      件,函送本中心為上櫃股票或轉換公司債、交換公司債及附認股權
      公司債內容變更之申請。但依公司法第一百六十八條之一規定辦理
      者,得於經濟部變更登記完成後,補送公司變更登記後之證明文件
      影本。
(二)上櫃公司於停止變更股東名簿或發行人於停止變更債權人名冊記載
      日前,應準用本中心業務規則第十條停止過戶期間之規定,且遵期
      將相關書件函送本中心,並於本中心指定之網際網路資訊申報系統
      申報。
第三條
前條換股(債)作業計畫書內,應訂明下列事項:
(一)舊股票或舊轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債停止過戶之
      日期,其期間為五日;但依公司法第一百六十八條之一規定辦理而
      有延長停止過戶期間之必要,或經本中心同意者,不在此限。因分
      割而辦理減資者,其停止過戶期間最長不得逾二十日,最短不得少
      於五日。但減資後因資本額變動致變更登記作業擴及其他經登記事
      項主管機關委辦之登記機關者,其停止過戶期間最長不得逾二十五
      日。
(二)減資或其他原因致新舊股票或新舊轉換公司債、交換公司債及附認
      股權公司債權利義務不同者,應訂定舊股票或舊轉換公司債、交換
      公司債及附認股權公司債停止在市場買賣之日期。該日期應為自舊
      股(債)停止過戶日起算之前第二個營業日。
(三)新股票(或權利證書)或新轉換公司債、交換公司債及附認股權公
      司債換發之基準日,依公司法第一百六十五條規定,該日期應為舊
      股票或舊轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債停止過戶日起
      算之第五日。
(四)新股票或新轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債上櫃買賣日
      與舊股票或舊轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債終止櫃檯
      買賣日,應訂為同一日。
第四條
櫃檯買賣普通公司債、附認股權公司債履約或分離後之公司債、金融債券
、外國普通債券、受益證券、資產基礎證券、不動產資產信託受益證券、
指數投資證券發行人換發有價證券者,應依下列程序辦理:
(一)依本中心業務規則第九條之一規定,檢具上櫃有價證券名稱變更申
      請書、經濟部核准變更登記後之核准函及變更登記表影本、換發有
      價證券作業計畫書、新有價證券樣張(無實體發行者免附)及承諾
      書等書件,函送本中心為上櫃有價證券名稱變更之申請。
(二)發行人應於新有價證券換發基準日前三十日,將相關書件函送本中
      心,並於本中心指定之網際網路資訊申報系統申報。
第五條
前條換發有價證券作業計畫書內,應訂明下列事項:
(一)新舊有價證券之發行條件與權利義務相同。
(二)新有價證券換發之基準日,至遲不得逾向本中心申請更名後六十日
      。
(三)新有價證券上櫃買賣日期,至遲不得逾向本中心申請更名後六十日
      。
第六條
上櫃公司換發認股權憑證準用股票換發之相關程序。
第七條
本作業程序經報奉主管機關核備後施行,修正時亦同。